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SAP MM 采购附加费在收货以及发票过账时候的会计分录
SAP MM 采购附加费在收货以及发票过账时候的会计分录 在采购业务实践中，如果是进口采购，业务部门需要为采购的货物支付货物本身的费用，还要支付关税，可能还需要支付运杂费等费用。 本文主要是展示在收货和发票校验过账后的财务凭证上的会计分录。 1, 如下的采购订单 4500000811，其物料供应商，关税，运费供应商各不相同。 会计分录是： 借：原材料库存 230 贷：GR/IR应付暂估 200 贷：关税待清科目 20 贷：运费待清科目 10 4, 看发票的财务凭证。 4.1), 物料的发票的财务凭证。 如下图示： 会计分录： 贷：供应商 230 借：GR/IR应付暂估 200 4.2), 关税的发票的财务凭证。 如下图示： 会计分录： 借：关税暂估 20 贷：海关 20 4.3), 运费发票的财务凭证。如下图示： 会计分录： 借：运费暂估 10 贷：货运代理 10 -完- 写于2021-12-9.
1.1K20编辑于 2021-12-09 - 来自专栏SAP最佳业务实践
从SAP最佳业务实践看企业管理(195)-盘点后的盈亏处理
现举例如下： 例1：根据“实存账存对比表”所列盘亏库存商品40000元，编制记账凭证，调整库存商品账存数，作如下会计分录： 借：待处理财产损溢 40000 贷: 库存商品 40000 经有关部门批准后，根据以上情况编制记账凭证，结转“待处理财产损溢”，作会计分录如下： 借：管理费用 2000 其他应收款——保管员 400 其他应收款——保险公司 37500 材料物资 100 贷：待处理财产损溢 40000 例2：根据“实存账存对比表”所列盘盈原材料5000元，编制记账凭证，调整原材料账存数，作如下会计分录 借 经有关部门核准后，据此编制记账凭证，结转“待处理财产损溢”，作如下会计分录： 借：待处理财产损溢 5000 贷：管理费用 5000 例3：根据“实存账存对比表”所列盘亏低值易耗品500 会计分录如下： 借：营业外支出 2000 其他应收款 4000 贷：待处理财产损溢 6000 (三)货币资金清查结果的账务处理 货币资金主要包括现金和银行存款。
1.7K80发布于 2018-03-27 - 来自专栏SAP供应链
SAP MMMIRO的时候，发票价格与物料主数据的价格(移动平均价)有差异的处理
GR后的会计分录： 借：库存1100 贷：GR/IR 1100 GR后的移动平均价为：11元每个。 对成本中心1000做GI50个： ? 因此现在有库存50个，单价11元每个。 ? 对应的会计分录如下： ? 注：这是笔者之前参加SAP MM PA培训时候所做的笔记 2018-08-24 整理于无锡市新吴区
1.1K10发布于 2021-03-01 - 来自专栏SAP最佳业务实践
从SAP最佳业务实践看企业管理(174)-CO-采购成本核算及差异分析
沿用上述例子数据，先收发票后收货，自动产生相应的会计分录如下： 发票校验时： 借：收货/收发票 120 贷：应付帐款—供应商明细 仍然沿用上述例子数据，自动产生相应的会计分录如下： 收货时： 借：存货 130 贷：收货/收发票 仍然沿用上述例子数据，收货后收发票前领用120件，自动产生相应的会计分录如下： 收货时： 借：存货 130 贷：收货/收发票 130 仍然沿用上述例子数据，收货前领用120件，自动产生相应的会计分录如下： 领用时： 借：生产成本/费用消耗 132 贷：存货 132 仍然沿用上述例子数据，先收发票后收货，自动产生相应的会计分录如下： 发票校验时： 借：收货/收发票（GR/IR） 120 贷：应付帐款—供应商明细 120 由于收发票早于收货
2.3K80发布于 2018-03-27 银行核心系统账务体系设计学习
15,000.00 借(Debit) 2 活期存款(张伟账户) 15,000.00 贷(Credit) 系统操作： ✅ 更新Account表余额 ✅ 生成Transaction流水记录 ✅ 生成总账会计分录 accounts Account 卡务管理 借记卡、信用卡管理 PUT /cards/{cardNo} Card 交易处理 资金交易处理 POST /transactions Transaction 总账管理 会计分录生成
40611编辑于 2025-11-12- 来自专栏SAP最佳业务实践
从SAP最佳业务实践看企业管理(44)-SD-销售退货账务处理
（2）若我公司已入账并作如下会计分录： 借：应收账款——乙公司234000 贷：产品销售收入200000 应交税金——应交增值税（销项税）34000 则应按以下方法调整： ①另开具一张相同金额的红字发票 ，将红字发票记账联撕下入账，冲减当期销售收入和销项税额，作会计分录： 借：应收账款——乙公司234000（红字） 贷：产品销售收入200000（红字） 应交税金——应交增值税（销项税金）34000 在上例中，如果乙公司收到发票和货物时，已付款或本付款但已入账（会计分录略），在退货时，乙公司收到的发票联及抵扣联无法退还我公司，乙公司应到其主管税务机关开具《进货退出或索取折让证明单》，将其“证明联”送邮我公司作为开具红字专用发票的依据
2K40发布于 2018-03-26 - 来自专栏芋道源码1024
支付系统中，账户体系的设计与记账处理
账户体系： 根据不同的交易类型对于会计科目进行设置，每笔交易会形成相应的会计分录，用于记账。一般需支持一借一贷和一借多贷，即每笔交易都会至少生成一组会计分录。 其他系统 ：其他业务系统的账户记账请求 （2）账户系统 记录每笔交易的交易收付记录 （3）会计系统 按照企业会计分录流水记账，记账采用复式记账法。 账户、会计处理流程 来自支付系统交易，一笔交易至少会在账户系统中产生一条账户流水记录（明细账），同时会在会计系统中根据业务的需要产生一套或者多套会计分录流水，账户余额与会计余额相对应。
3K22编辑于 2022-03-04 - 来自专栏SAP最佳业务实践
从SAP最佳业务实践看企业管理(164)-会计记账
Owners’equity： 股东的投入 注册资金 5、收入Revenue： 销售商品、提供劳务、让渡资产，主要包括： 主营业务收入 其他业务收入 利得Gain 正常营业过程中发生的收益，比如利息收入 三、会计分录 资产=负债+所有者权益+收入-成本-费用 资产+费用+成本=负债+所有者权益+收入 会计分录的原则：有借必有贷，借贷必相等 等式平衡的几种情况： 1、左边、右边都增加 2、左边、右边都减少 3、左边增加
1.1K40发布于 2018-03-27 - 来自专栏吴生的专栏
微服务架构的分布式事务解决方案
查找账户、创建交易记录、判断账户余额并扣款、增加积分、通知支付平台，此时也会有分布式事务问题（如果是服务化架构的话）； 4、支付平台收到银行扣款结果：更改订单状态、给账户加款、给积分帐户增加积分、生成会计分录 调用资金账户服务给电商平台的商户账户加款（实际过程中可能还会有各种的成本计费；如果是余额支付，还可能是同时从用户账户扣款，给商户账户加款）； 4、调用积分服务给用户积分账户增加积分； 5、调用会计服务向会计（财务）系统写进交易原始凭证生成会计分录
3.2K10发布于 2017-08-25 - 来自专栏SAP供应链
SAP MM 物料库存转固定资产业务操作以及相关财务凭证
看其会计分录， 借：固定资产技术清算(1606000001) 贷：库存商品(1406000000) 事务代码FS00看总账科目1606000001的数据， 注:以上展示是基于SAP S/4 HANA
2.5K20编辑于 2021-12-28 - 来自专栏SAP ERP管理实践
SAP PP生产订单成本的计划、控制和结算
运行MRP物料需求计划 MD02 3).查看运行完MRP后的库存/需求清单MD04 4).将计划订单转换成生产订单CO40/CO41 5).对生产订单进行下达CO02 6).往工单投料MIGO 261（会计分录 借:生产成本-原材料 贷:原材料） 7).工序报工确认CO11/CO11N（无FI凭证，产生CO凭证，作业类型成本=实际报工数量*作业价格） 8).产品入库MIGO 101（会计分录 借:库存商品-产成品
4.6K21发布于 2019-12-19 - 来自专栏SAP供应链
SAP MM 采购发票上的价格与采购订单上价格的差异
PO价格是1 EUR，Invoice价格是1.2 EUR 检查该发票里的财务凭证，看其会计分录， 差异金额是200EUR，其中的总账科目231000就是OBYC-PRD里配置的科目， -完- 写于
1.7K20编辑于 2021-12-14 - 来自专栏SAP供应链
SAP MM 采购发票上的金额小差异
3, 检查该发票里的财务凭证，看其会计分录， 差异金额是1EUR，其中的总账科目231900就是OBYC-DIF里配置的科目， 注意：这个测试和展示是基于SAP S4/HANA 1909系统之上，
1.2K30编辑于 2021-12-14 - 来自专栏SAP最佳业务实践
SAP最佳业务实践:FI–凭证分割(165)-1业务概览
用途 新总帐会计提供了实时的凭证拆分功能 根据附加的科目分配对象自动拆分会计分录 可自行定义科目分配对象。
2.5K80发布于 2018-07-31 - 来自专栏SAP ERP管理实践
SAP FI-主数据管理方案
财务专用供应商主数据维护 SAP是一个集成的系统，因此主数据是所有模块共享的，许多会计分录也是通过与其他模块的集成，由系统自动产生的。 流程说明 科目主数据是所有财务信息的载体，任何有财务影响的经营业务都会以会计分录的形式体现在科目上。 例如，我们通过建立“统驭科目－应付账款”，把总账模块和应付账款模块连接起来，任何在应付账款模块下供应商层次的资料更新，包括发票核销、贷项凭证、付款等，都会实时产生相应的会计分录，影响应付账款总账科目。
3.1K50发布于 2019-05-29 银行核心账户体系、账务设计、会计核心（整合版）
举个栗子，客户去银行存钱，银行的会计分录如下：借：库存现金贷：吸收存款-客户存款从上面可以看出，吸收存款-客户存款科目对于银行来讲是欠客户的钱，属于负债；库存现金对银行来讲属于资产。 会计在银行业务中，会计需要了解几个非常重要的概念：会计分录、分录账、总账、明细账、账户变动明细。 银行网银向客户 D（B 银行对公客户，账号：22010000000001）转账 100 万元，A 银行收取 100 元手续费（合计扣款 1,000,100 元），通过大额支付系统完成清算相关概念&实例会计分录交易的财务语言 金额严格对应会计分录（步骤 2 仅 100 万元本金，步骤 3 仅 100 元手续费），避免混淆。 1、正向流程单笔交易从会计分录开始，逐步汇总到分录账、总账、明细账，最终细化为单个账户的流水，形成“数据金字塔”2、反向验证通过“余额核对”和“发生额汇总”，从单个账户流水反向验证总账、分录账、会计分录的准确性
63700编辑于 2025-11-15- 来自专栏SAP供应链
SAP MM MIGO 移动类型242将固定资产转物料库存
过账， 2, 看该物料凭证的财务凭证里的会计分录， 借：库存 贷：固定资产 -完- 写于2021-12-28.
1.8K40编辑于 2021-12-28 - 来自专栏SAP供应链
SAP MM GR/IR Account Maintenance的DEMO
4>初步分析各个步骤产生的会计分录： GR 借 库存200 贷 GR/IR 200 IR 借 GR/IR 180 进项税 18 贷 Vendor 198 GR/IR Maintenance
90630发布于 2021-03-01 - 来自专栏SAP ERP管理实践
SAP 从财务视角看生产订单信息
生产业务系统功能操作流： 生产业务成本数据流： 生产订单计划成本： 生产订单实际成本： 生产订单生命周期的FI/CO凭证： 过程说明： 生产订单创建：成本载体创建，无会计分录； 原材料发料：物料成本流入生产订单
1.1K11编辑于 2024-07-10 - 来自专栏SAP供应链
SAP MM 移动平均价的商品发票价格和采购订单价格差异的处理
如下图示： 发票过账后，该发票凭证相关的财务凭证里的会计分录： 4，解释：采购金额641 EUR，发票金额800EUR，差异金额159 EUR。库存数量是10， 发票数量是100。
1.4K20编辑于 2021-12-14
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